Actualité 2025 : Ce qui change pour les intérêts financiers des frontaliers

par | Déc 5, 2025 | Non classé, Fiscalité

Actualité 2025 : Ce qui change pour les intérêts financiers des frontaliers et résidents entre la France et le Luxembourg

Les relations fiscales et financières entre la France et le Luxembourg évoluent chaque année, et 2025 ne fait pas exception. Pour les frontaliers comme pour les résidents luxembourgeois ayant des intérêts financiers en France (et inversement), il est essentiel de comprendre les nouveautés réglementaires, les avantages possibles et les points de vigilance.

Dans cet article, MB Assur – votre partenaire privilégié en assurance, prévoyance et solutions financières adaptées aux frontaliers – fait le point sur l’actualité la plus récente.

1. Un contexte financier transfrontalier en constante évolution

Le Luxembourg reste l’un des pôles financiers les plus attractifs d’Europe. De plus en plus de Français choisissent d’y travailler, d’y investir ou d’y placer leur épargne, attirés par :

  • Une fiscalité généralement plus stable

  • Un système bancaire solide

  • Des produits financiers performants (assurance-vie luxembourgeoise, fonds internes, placements structurés…)

  • Une protection accrue des investisseurs

En parallèle, la France ajuste régulièrement sa fiscalité pour les résidents fiscaux ayant des revenus, comptes ou investissements à l’étranger. Les frontaliers doivent donc suivre ces évolutions pour éviter les mauvaises surprises.

2. Déclaration des comptes et placements au Luxembourg : rappels et nouveautés

Depuis quelques années, les règles se renforcent du côté français. En 2025, plusieurs points méritent l’attention :

✔ Déclaration obligatoire des comptes ouverts au Luxembourg

Tout résident fiscal français doit déclarer :

  • Comptes bancaires

  • Comptes-titres

  • Assurance-vie luxembourgeoise

  • Produits d’épargne réglementée luxembourgeoise

Même si ces placements ne génèrent pas de revenus, leur déclaration est obligatoire.

✔ Échanges automatiques d’informations

Avec les normes internationales (CRS – Common Reporting Standard), les banques luxembourgeoises transmettent automatiquement les informations aux administrations fiscales françaises.

Cela renforce :

  • La transparence

  • La lutte contre la fraude

  • Le contrôle sur les revenus générés au Luxembourg

3. Prêts immobiliers France vs Luxembourg : impact des taux d’intérêt

La question des taux d’intérêt reste centrale pour les frontaliers souhaitant acheter en France ou au Luxembourg.

🔹 Au Luxembourg

Les banques proposent encore :

  • Des taux souvent plus attractifs que les banques françaises

  • Des conditions de crédit plus flexibles pour les frontaliers

  • Une capacité d’emprunt généralement plus élevée

Cependant, en 2025, les banques restent prudentes :

  • Vérification accrue des charges

  • Analyse renforcée de la stabilité professionnelle

  • Priorité aux CDI luxembourgeois

🔹 En France

En 2025, les taux restent supérieurs à ceux du Luxembourg, mais les banques françaises sont devenues plus ouvertes aux frontaliers, avec :

  • Plus de partenaires spécialisés

  • Financements adaptés aux revenus européens

  • Possibilité de mélanger revenus français et luxembourgeois

4. Assurances-vie luxembourgeoises : un intérêt toujours croissant

L’assurance-vie luxembourgeoise reste un produit star en 2025.

Pourquoi ?

  • Triangle de sécurité : protection du capital à un niveau européen

  • Super-privilège pour les assurés

  • Accès à des fonds internationaux plus variés

  • Fiscalité avantageuse et transférable en cas de changement de pays

  • Intérêt accru pour les investisseurs souhaitant diversifier leur patrimoine

Pour les frontaliers, c’est une solution particulièrement adaptée.

5. Fiscalité des revenus et intérêts : ce qu’il faut retenir

Les frontaliers doivent jongler entre deux systèmes fiscaux.

Au Luxembourg

  • La fiscalité sur l’épargne reste compétitive

  • Les produits financiers bénéficient d’un cadre clair et stable

  • Pas de taxation sur plus-values tant qu’elles ne sont pas réalisées dans certains cas

En France

Les frontaliers sont soumis au PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) de 30%, sauf option pour l’imposition au barème.

Cela concerne :

  • Intérêts bancaires

  • Dividendes

  • Plus-values mobilières

Mais : certains accords bilatéraux permettent d’éviter la double imposition.

6. Cross-border financial planning : un enjeu majeur en 2025

Les frontaliers sont dans une situation unique :

  • Revenus au Luxembourg

  • Résidence en France

  • Placements dans les deux pays

  • Retraite parfois mixte

  • Succession transfrontalière

Cela nécessite une vision globale et une stratégie financière adaptée.

Chez MB Assur, nous accompagnons nos clients avec :

  • Des conseils personnalisés selon leur situation

  • Une optimisation fiscale conforme et sécurisée

  • Des solutions d’assurance et d’investissement adaptées aux frontaliers

  • Une veille permanente de l’évolution législative France–Luxembourg

Conclusion : 2025, une année stratégique pour les frontaliers et résidents

Entre évolution fiscale, dynamisme du marché luxembourgeois et nouvelles opportunités de placements, l’année 2025 s’annonce déterminante.

Pour bénéficier pleinement de ces avantages tout en évitant les pièges administratifs, les frontaliers doivent être accompagnés par un expert maîtrisant :

  • Les produits luxembourgeois

  • La fiscalité française

  • Les accords transfrontaliers

MB Assur reste votre partenaire privilégié pour protéger, valoriser et sécuriser votre patrimoine entre la France et le Luxembourg.

Envie d’être accompagné ?

📞 Contactez MB Assur
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🌐 www.mb-assur.com

Nous analysons votre situation et vous proposons les meilleures stratégies adaptées à votre vie de frontalier.

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